Vermögensarrest: de ce este blocat contul și ce căi există

Beschlagnahme, adică ridicarea unui bun în temeiul unei dispoziții, și Vermögensarrest se dispun de instanță; în caz de urgență care nu suportă amânare, dispoziția poate fi luată și de Staatsanwaltschaft, adică de parchet (§ 111j Abs. 1 Satz 1 und 2 StPO). Dacă parchetul a dispus, el cere în termen de o săptămână confirmarea instanței; acest lucru nu se aplică la ridicarea unui bun mobil (§ 111j Abs. 2 Satz 1 und 2 StPO). Persoana vizată poate cere în toate cazurile hotărârea instanței (§ 111j Abs. 2 Satz 3 StPO). Aducerea la îndeplinire se face de parchet (§ 111k Abs. 1 Satz 1 StPO); împotriva măsurilor de aducere la îndeplinire, persoana vizată poate cere hotărârea instanței competente (§ 111k Abs. 3 StPO).

Blocarea poate de aceea să intervină înainte ca persoana vizată să fi fost ascultată: ea urmează să împiedice mutarea averii în altă parte. Pentru întreprinderi și pentru cei care lucrează pe cont propriu aceasta înseamnă că salariile și facturile furnizorilor rămân neplătite înainte de a se ști dacă acuzația ține. De aceea, consultarea dosarului este primul pas (§ 147 Abs. 1 StPO).

Dacă autorul sau participantul a dobândit ceva printr-o faptă nelegiuită ori pentru ea, instanța dispune confiscarea acestui lucru (§ 73 Abs. 1 StGB); același lucru se aplică foloaselor trase (§ 73 Abs. 2 StGB) și bunurilor dobândite prin înstrăinarea a ceea ce s-a obținut ori ca înlocuire (§ 73 Abs. 3 StGB). Dacă confiscarea bunului nu este cu putință, instanța dispune confiscarea unei sume de bani care corespunde valorii a ceea ce s-a obținut (§ 73c Satz 1 StGB). Tocmai această sumă o asigură arestul. Alături stă confiscarea lărgită: ea cuprinde bunurile autorului sau ale participantului și atunci când acestea au fost dobândite prin alte fapte nelegiuite ori pentru ele (§ 73a Abs. 1 StGB).

Dispoziția se poate îndrepta împotriva unei persoane care nu este nici autor, nici participant: dacă această persoană a dobândit ceva prin faptă și dacă autorul sau participantul a lucrat pentru ea (§ 73b Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 StGB), dacă i s-a transmis ceea ce s-a obținut fără plată ori fără temei juridic sau dacă ea a cunoscut ori ar fi trebuit să cunoască proveniența dintr-o faptă nelegiuită (numărul 2), ori dacă acest lucru a trecut la ea ca moștenitoare, ca persoană îndreptățită la rezerva succesorală sau ca legatară (numărul 3).

Cazul cel mai important în practică al numărului 1 este societatea pentru care a lucrat o persoană. O GmbH împotriva căreia nu se desfășoară ea însăși nicio procedură de anchetă poate de aceea să primească un arest asupra averii sale; tot astfel rudele cărora li s-a transmis avere.

Pentru această grupă se aplică o margine proprie: confiscarea este înlăturată în măsura în care valoarea a ceea ce s-a obținut nu se mai află, la momentul dispoziției, în averea persoanei vizate, în afară de cazul în care ea cunoștea împrejurările hotărâtoare la căderea îmbogățirii sau nu le cunoștea din ușurință (§ 73e Abs. 2 StGB). Cine este vizat ca terț ar trebui să înfățișeze devreme și cu dovezi proveniența și soarta valorilor.

Arestul asupra unui bun mobil, asupra unei creanțe sau asupra unui alt drept patrimonial se aduce la îndeplinire prin indisponibilizare (§ 111f Abs. 1 Satz 1 StPO), iar la un teren prin înscrierea unei ipoteci de asigurare (§ 111f Abs. 2 Satz 1 StPO). Un cont este o creanță împotriva băncii; indisponibilizarea lămurește blocarea.

Aducerea la îndeplinire are efectul unei interdicții de înstrăinare în sensul § 136 BGB (§ 111h Abs. 1 Satz 1 StPO). Executările silite asupra bunurilor asigurate nu sunt îngăduite pe durata aducerii la îndeplinire (§ 111h Abs. 2 Satz 1 StPO); nici alți creditori nu mai ajung, așadar, la aceste valori.

Cât de repede poate fi desființată din nou o blocare de cont? Acest lucru nu se poate spune. Sunt cu putință consemnarea sumei stabilite (§ 111g Abs. 1 StPO), Beschwerde împotriva dispoziției (§ 304 Abs. 1 StPO) și cererea de hotărâre judecătorească asupra măsurilor de aducere la îndeplinire (§ 111k Abs. 3 StPO).

De ce este blocată o sumă mai mare decât aceea pe care am câștigat-o? Fiindcă se ia în principiu ceea ce s-a obținut, iar nu câștigul. Ceea ce a fost cheltuit pentru săvârșirea ori pentru pregătirea faptei rămâne în afară la stabilirea valorii, în măsura în care nu au fost prestații către persoana vătămată (§ 73d Abs. 1 Satz 2 StGB).

Poate un arest să atingă întreprinderea mea, deși împotriva societății nu există nimic? Da. § 73b Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 StGB cuprinde pe acela care a dobândit ceva prin faptă, dacă autorul sau participantul a lucrat pentru el. Drepturile terților împotriva acesteia le reglementează § 73e Abs. 2 StGB.

Ce acuzații pot sta în spate? Intră în discuție mai ales acuzațiile de Betrug, adică de inducere în eroare în scopul obținerii unui folos patrimonial, potrivit § 263 Abs. 1 StGB, și Steuerhinterziehung, adică micșorarea impozitelor datorate prin date incorecte, potrivit § 370 Abs. 1 AO. Arestul nu spune nimic despre temeinicia acuzației; el cere numai ca presupunerea îndeplinirii condițiilor confiscării să fie întemeiată (§ 111e Abs. 1 Satz 1 StPO).